時間：2022-09-18 23:11:34
緒論：在尋找寫作靈感嗎？愛發(fā)表網(wǎng)為您精選了8篇電網(wǎng)建設(shè)履職報告，愿這些內(nèi)容能夠啟迪您的思維，激發(fā)您的創(chuàng)作熱情，歡迎您的閱讀與分享！
一、高度重視，精心組織
縣經(jīng)信局和農(nóng)網(wǎng)辦高度重視農(nóng)電安全工作，12月22日至29日，會同縣水務(wù)局、安監(jiān)局組建3個工作組，由三名副局長帶隊深入全縣供電企業(yè)及供區(qū)全面開展安全檢查。檢查前進行了統(tǒng)一培訓(xùn)，制定了《縣農(nóng)村配電網(wǎng)絡(luò)安全檢查評分細則》，明確了檢查內(nèi)容、方法和工作要求，對15家發(fā)供電企業(yè)，采用事先不打招呼直接赴現(xiàn)場、不聽匯報直接查閱資料、詢問領(lǐng)導(dǎo)及員工等方式，詳細了解各電力企業(yè)2014年安全生產(chǎn)工作開展情況，針對發(fā)現(xiàn)的問題，提出了整改措施和建議，要求對照國家法律法規(guī)，認真排查安全隱患，加大整治力度，建立長效機制，堅決杜絕各類事故發(fā)生。
二、突出重點，嚴格檢查
此次檢查突出五個重點：一是對各單位的安全生產(chǎn)“雙主體”責(zé)任落實及履職情況。二是安全生產(chǎn)制度及執(zhí)行情況。三是主要設(shè)備、設(shè)施安全運行情況。四是隱患排查和治理情況。五是事故應(yīng)急預(yù)案制定情況。
三、發(fā)現(xiàn)問題，及時整改
通過檢查，督促了各供電企業(yè)的安全生產(chǎn)工作的開展。大部分企業(yè)都已落實了安全生產(chǎn)責(zé)任，成立了安全生產(chǎn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，落實了專（兼）職安全人員，做到了有機構(gòu)、有制度，層層簽訂了安全生產(chǎn)責(zé)任書；制定了應(yīng)急處置預(yù)案，能嚴格執(zhí)行“兩票三制”；能積極組織職工安規(guī)培訓(xùn)和考試，持證上崗制度落實較好。通過檢查，共查出安全隱患136處，下達了整改通知書16份，并限期整改，定期復(fù)查。綜合全縣電力安全生產(chǎn)檢查情況，發(fā)現(xiàn)主要存在以下問題：
1、部分企業(yè)安全生產(chǎn)雙主體責(zé)任不落實。個別企業(yè)年初未簽訂安全生責(zé)任書，未落實專兼職安全生產(chǎn)員，員工未進行安全培訓(xùn)和考試，未定期召開安全生產(chǎn)例會，分析解決安全生產(chǎn)中的問題。如：紅渠電站未簽訂2014年安全目標責(zé)任書，安全員未取得安全員資格證上崗。
2、電網(wǎng)安全隱患嚴重。由于投入不足，小水電供區(qū)未實施農(nóng)網(wǎng)改造，木電桿多，線路對地安全距離不夠，檔距跨度大，線徑小，長期超負荷帶病運行，安全隱患十分突出。如：西清電業(yè)公司匯灘供區(qū)低壓線全部使用木質(zhì)電桿且電桿高度不夠；電力公司供區(qū)村3社220V線路對地距離不夠，村一社低壓線路老化；桃園電站工地線路凌亂，對地對物安全距離不夠，消防器材未定期檢修，滅火器超過使用期且受潮嚴重。
3、小水電站，由于建設(shè)年代久遠，生產(chǎn)設(shè)備陳舊老化，未全面實施技術(shù)改造，設(shè)備更新進度緩慢；人員技術(shù)素質(zhì)較低，規(guī)范管理差，潛在安全隱患較多。機械傳動部分無防護罩，設(shè)施設(shè)備未進行評級和編號掛牌。小水電站對發(fā)供電設(shè)備設(shè)施提出保護的水平參差不齊，部份小水電企業(yè)不能及時排除故障，可能導(dǎo)致主網(wǎng)跳閘事故的發(fā)生，嚴重威脅電網(wǎng)的安全穩(wěn)定運行。
4、安全經(jīng)費投入不足。小水電供區(qū)資產(chǎn)清理后，對低壓供電設(shè)施維護和隱患整治無積極性，不愿意再投入，存在的隱患不能完全消除。S101線升級改造，造成新的安全隱患未整治。上關(guān)10KV、上銀10KV線路，由于業(yè)主單位未支付補助資金，遷改不及時，S101線道路施工，部分電桿基礎(chǔ)破壞，隨時都有倒桿斷線涉及施工、行人觸電的危險，同時危及110KV寨坡變電站安全運行。
5、高低壓線路障礙多，進戶線、廣播通訊線路交叉，用戶用電安全保護裝置不齊全，入戶線路零亂，線徑小，導(dǎo)線老化嚴重。
6、用電企業(yè)安全隱患排查不到位，整改責(zé)任不落實，措施不具體，造成了重大安全生產(chǎn)事故，如趕場供電公司年內(nèi)發(fā)生人員傷亡事故，下兩電站排查的安全隱患未落實責(zé)任人限期整治。
7、個別企業(yè)兩票三制執(zhí)行不到位。工作票未執(zhí)行，操作票填寫不規(guī)范。
8、安全工器具、消防器材未配備齊全，無臺賬，未定置擺放。
9、配電臺區(qū)警示標志不齊全，變壓器未按規(guī)定校驗。如鄉(xiāng)街道變壓器跌落開關(guān)、接地裝置銹蝕嚴重。鎮(zhèn)村4社變臺開關(guān)箱銹蝕嚴重。
10、安全管理軟件資料不齊全，填寫不規(guī)范。如：桃園電站2014年未建立安全管理制度，應(yīng)急預(yù)案未及時修訂和演練，無安全管理記錄，未建立隱患排查整治臺賬。
隨著電網(wǎng)投資逐年增加，為了規(guī)范管理、提升效益、防范風(fēng)險，電網(wǎng)企業(yè)內(nèi)部審計機構(gòu)探索開展了電網(wǎng)項目跟蹤審計，取得了較好的效果。本文對實踐經(jīng)驗進行了總結(jié)和提煉，從工程項目跟蹤審計定義與定位、主要做法及風(fēng)險控制等方面進行了闡述。
關(guān)鍵詞：
工程；跟蹤審計
近年來，為滿足經(jīng)濟、社會、生態(tài)文明發(fā)展對能源數(shù)量和質(zhì)量的需求，各電網(wǎng)企業(yè)加大了電網(wǎng)建設(shè)投資，2013-2015年分別達到3894億元、4118億元和4603億元，預(yù)計“十三五”期間電網(wǎng)投資仍將保持高位。電網(wǎng)企業(yè)加強了電網(wǎng)項目工程審計工作，在規(guī)范管理、增收節(jié)支等方面發(fā)揮了積極的作用，但是，傳統(tǒng)的工程審計一般為事后審計，其所發(fā)現(xiàn)的問題大多既成事實，難以整改或整改成本大。筆者所在單位內(nèi)部審計部門根據(jù)電網(wǎng)項目特點，探索開展了電網(wǎng)項目跟蹤審計，取得了較好地審計成效。
1定義與定位
跟蹤審計起源于上世紀90年代，國內(nèi)外政府審計和內(nèi)部審計均開展了一些理論研究和項目實踐，但是，由于時間相對較短，理論界對跟蹤審計尚未形成廣泛認可的定義，相關(guān)的成果也主要集中在工程項目審計監(jiān)督方面。筆者根據(jù)實踐的經(jīng)驗和理論研究成果，將工程項目跟蹤審計定義如下：工程項目跟蹤審計是在工程項目實施過程中，對審計對象實時開展的持續(xù)審計監(jiān)督和及時有效反饋；審計范圍可以是項目從前期、建設(shè)、后評估等全過程，也可以是部分重點過程。它與傳統(tǒng)審計的區(qū)別在于將事后審計改變?yōu)槭虑啊⑹轮小⑹潞笙嘟Y(jié)合的審計，在問題事項未發(fā)生或未產(chǎn)生嚴重后果前，及時提出審計意見，將事后補救為主改變?yōu)槭虑邦A(yù)警、事中糾偏為主，實現(xiàn)審計發(fā)現(xiàn)問題整改成本最小化、綜合效益最大化。實踐中跟蹤審計的定位，應(yīng)當(dāng)遵循“獨立監(jiān)督、客觀評價”的原則，實行監(jiān)督與執(zhí)行、服務(wù)分離，審計監(jiān)督流程平行于項目管理流程，確保既能及時發(fā)現(xiàn)和糾正問題又能保持客觀公正。一是跟蹤審計流程與項目管理流程應(yīng)處于平行位置，使審計信息流簡潔明了、中間環(huán)節(jié)少，確保審計的時效性和有序性。二是應(yīng)將參與項目管理和咨詢服務(wù)的審計人員（機構(gòu)）與開展跟蹤審計的人員分離，保持審計監(jiān)督的獨立性；三是跟蹤審計業(yè)務(wù)與項目管理流程間的關(guān)聯(lián)點是項目建設(shè)部門（單位）；審計機構(gòu)不應(yīng)直接對其他參建單位指令，不打斷正常的項目進程，確保項目建設(shè)部門（單位）對項目進程的主導(dǎo)性，避免“多頭指揮”。四是應(yīng)將微觀跟蹤審計與宏觀跟蹤審計相結(jié)合，審計流程的定位不局限于單一項目，可針對一類工程或某一管理行為，甚至是整個工程項目管理流程；審計流程對于單一項目跟蹤審計發(fā)現(xiàn)的問題，具有舉一反三的功能。
2主要做法
電網(wǎng)項目造價差異較大，大到以億計的輸變電項目，小到萬元以下的修理和配網(wǎng)項目；而在數(shù)量上又呈現(xiàn)出相反的情況，即造價大的項目數(shù)量少、造價小的項目數(shù)量多。同時，電網(wǎng)企業(yè)審計人員編制相對較少，但是人員素質(zhì)相對較高。如東部某省級電網(wǎng)企業(yè)本部及所屬單位審計人員共175人，約占員工總數(shù)的2‰，與電網(wǎng)投資總額相比，人員相對較少。因此，跟蹤審計必須依據(jù)項目特點和審計資源情況選擇合理的方式方法，才能保證審計效果。
2.1審計資源
電網(wǎng)項目的跟蹤審計資源安排適合“以內(nèi)部審計為主導(dǎo)、多種資源互為補充”，即：同級部門之間協(xié)同橫向協(xié)同監(jiān)督、上下級單位之間縱向聯(lián)動監(jiān)督、內(nèi)外部審計資源統(tǒng)籌使用。一是建立良好的溝通機制，審計部門與相關(guān)職能部門共同開展審前準備及審計方案研討，避免了方案實施中的無效工作，增加職能部門急需了解的事項，改變以往“審”與“被審”的對立關(guān)系，為共同開展項目管理風(fēng)險防控和協(xié)同監(jiān)督打下了堅實的基礎(chǔ)；促進職能部門自覺自我監(jiān)督并及時自查自糾專業(yè)管理的偏差。二是按照審計資源分布和管理權(quán)限，明確各層級審計分工；上級審計部門分項目類型建立跟蹤審計工作方案，統(tǒng)一工作標準和要求；下級單位依據(jù)自身特點細化審計實施方案，上級審計部門應(yīng)做好對下級審計部門的督導(dǎo)檢查。三是通過公開招標和競爭性談判，選擇部分優(yōu)秀社會中介機構(gòu)作為自有審計資源的有益補充，可以將部分審計業(yè)務(wù)進行委托，也可以從社會中介機構(gòu)擇優(yōu)聘請資深注冊造價師和注冊會計師，以外部專家的身份加入審計組，協(xié)助內(nèi)部審計人員開展工程造價等事項審計，提升內(nèi)部審計專業(yè)化水平。
2.2審計方式
一是要根據(jù)項目特點和管理需求設(shè)置跟蹤審計模式。對于重點項目，可采用全過程跟蹤審計模式；對于一般項目，可采用關(guān)鍵節(jié)點跟蹤審計模式。二是關(guān)鍵節(jié)點設(shè)置應(yīng)具有一定的靈活性。對于采用關(guān)鍵節(jié)點跟蹤審計模式的項目，根據(jù)項目管理特點，將關(guān)鍵節(jié)點劃分為必選關(guān)鍵節(jié)點和可選關(guān)鍵節(jié)點。所有工程項目必須經(jīng)過對必選關(guān)鍵節(jié)點的跟蹤審計，體現(xiàn)出“全覆蓋”的目標；但在此基礎(chǔ)上，可根據(jù)項目特點和以往發(fā)現(xiàn)的問題，自行選取其他關(guān)鍵節(jié)點，使跟蹤審計目標更明確、大幅提高審計資源利用率，同時使“全過程”跟蹤審計概念得到較為靈活的應(yīng)用。三是要碎片化審計方案，增強跟蹤審計的質(zhì)量和效率。根據(jù)各流程的關(guān)鍵節(jié)點，制定出各關(guān)鍵節(jié)點跟蹤審計的具體實施方案，通過采用這種碎片化的各關(guān)鍵節(jié)點的具體實施方案統(tǒng)一跟蹤審計工作標準和內(nèi)容，加強對跟蹤審計人員（機構(gòu)）的指導(dǎo)，提高跟蹤審計的工作質(zhì)量；同時，可以根據(jù)需要跟蹤的關(guān)鍵節(jié)點快速的組合跟蹤審計的審計方案，便于提高跟蹤審計效率。四是充分運用信息化建設(shè)成果提高審計效率。當(dāng)前，建設(shè)單位廣泛上線了ERP、建設(shè)流程管控以及建設(shè)現(xiàn)場視頻監(jiān)控等信息系統(tǒng)。跟蹤審計時應(yīng)熟悉和運用這些信息化工具，建立數(shù)據(jù)模型實時進行數(shù)據(jù)比對，全面、深入、快捷的發(fā)現(xiàn)問題。
2.3審計重點
審計署京滬高鐵跟蹤審計等重大投資項目審計公告，提出當(dāng)前建設(shè)領(lǐng)域一些較為嚴重的共性問題，結(jié)合電網(wǎng)項目特點，應(yīng)將建設(shè)程序、資金管理、工程質(zhì)量、招投標等作為審計監(jiān)督重點。一是沿著資金流向，跟蹤資金管理使用情況。對征地費、青苗賠償、進度款等資金支付環(huán)節(jié)，設(shè)置前置審計流程，事前審計；對審計權(quán)限內(nèi)施工、監(jiān)理等單位項目成本支出進行延伸審計，防范“小金庫”和資產(chǎn)損失。二是沿著基建程序，跟蹤投資控制情況。按照里程碑進度，重點審計開工、重要節(jié)點驗收等事項，確保程序合法、計量準確；重點關(guān)注招標程序、變更、簽證、涉及價款的工作聯(lián)系單等對投資有重大影響的管理事項。三是沿著質(zhì)量形成過程，跟蹤質(zhì)量控制系統(tǒng)運行情況。重點審計施工圖紙的規(guī)范性、建設(shè)和監(jiān)理單位履職情況，促進參建單位強化質(zhì)量基礎(chǔ)管控；重點關(guān)注施工分包管理，減少轉(zhuǎn)包和違規(guī)分包行為的發(fā)生，保障工程建設(shè)質(zhì)量。四是沿著物資交接過程，跟蹤物資實物出入庫情況。重點關(guān)注甲供物資（特別甲供材料）的采購量、入賬量和實際使用量的差異，跟蹤結(jié)余物資、廢舊物資的退庫管理。
2.4成果運用
跟蹤審計報告要體現(xiàn)跟蹤審計的特點，第一是要及時，及時發(fā)現(xiàn)問題、及時提出意見、及時督促整改；也要定期或根據(jù)需要進行綜合性分析，將問題整改與管理提升相結(jié)合，建立防范風(fēng)險產(chǎn)生的長效機制。一是審計成果運用也要“事前、事中、事后”相結(jié)合，體現(xiàn)及時性。在事前，審計要結(jié)合建設(shè)環(huán)境和內(nèi)外部審計在建設(shè)領(lǐng)域其他項目發(fā)現(xiàn)的問題，及時向?qū)徲媽ο筇崾撅L(fēng)險，督促其在制定工程實施方案時考慮可能產(chǎn)生的管理風(fēng)險，并采取有效措施防范；在事中，要及時發(fā)現(xiàn)苗頭，及時糾正失誤，做到“邊實施，邊審計，邊整改”；在事后，及時進行評估補救，確保不出現(xiàn)重大問題。二是要將問題整改與管理提升相結(jié)合。對重大問題、普遍性問題進行深入分析，立足頂層設(shè)計，從制度、流程查找不足，反饋給相關(guān)職能部門，督促其整改與完善，著力構(gòu)建長效機制，防止老問題反復(fù)、新問題滋生。三是要定期形成發(fā)出“綜合報告”和“重大問題專項報告”，將項目管理主體履職情況的總體評價、發(fā)展趨勢以及涉及領(lǐng)導(dǎo)層決策等方面的問題，報告領(lǐng)導(dǎo)層、服務(wù)科學(xué)決策。四是要加強宣傳教育。審計要通過各類媒體、會議、培訓(xùn)等平臺，宣傳監(jiān)管形勢和管理要求，剖析典型案例，提示風(fēng)險事項，傳輸依法治企理念，培育合規(guī)文化。
3風(fēng)險控制審計風(fēng)險
伴隨著所有的審計業(yè)務(wù)，面對跟蹤審計這樣一個新興事物，審計風(fēng)險控制尤為重要。
3.1跟蹤審計制度不健全。目前，無論是國家審計還是內(nèi)部審計，鮮有成熟的跟蹤審計制度。跟蹤審計方式、方法、工作定位以及審計人員的權(quán)利、義務(wù)等，均處于探索實踐階段。我們需要加強理論研究，廣泛實踐并總結(jié)固化成果，建立、健全理論體系，完善相關(guān)的法規(guī)、制度、準則，保障跟蹤審計工作有序開展。
3.2審計人員素質(zhì)還需要提升。電網(wǎng)項目涉及面廣、政策性強、多數(shù)項目在野外、現(xiàn)場突發(fā)事件多，跟蹤審計的實時參與，對審計人員的素質(zhì)提出了更高的要求。我們需要進一步加強審計隊伍建設(shè)，提升審計工作能力。
4結(jié)束語
開展電網(wǎng)項目跟蹤審計非常必要，實踐中也取得了較好的效益，不過，目前仍然處于起步階段，需要更多的研究、實踐和創(chuàng)新，不斷提升工作成效。
參考文獻：
內(nèi)部審計文化是企業(yè)管理文化的重要組成部分，是一種職業(yè)文化。本文從內(nèi)部審計文化的目標、架構(gòu)及組織實施等層面探索電網(wǎng)企業(yè)內(nèi)部審計文化體系。
關(guān)鍵詞：電網(wǎng)；審計；文化
一、電網(wǎng)企業(yè)內(nèi)部審計文化構(gòu)建目標
內(nèi)部審計文化是企業(yè)管理文化的重要組成部分，是審計機構(gòu)及人員在履行審計職責(zé)、實施經(jīng)濟監(jiān)督行為時，培育形成的價值觀體系及其表現(xiàn)形式的總和，體現(xiàn)在審計工作所恪守的理念、所追求的價值、所遵循的規(guī)范、所體現(xiàn)的風(fēng)骨、所展示的形象等各個方面。構(gòu)建企業(yè)內(nèi)部審計文化的目標，就是通過內(nèi)部審計文化建設(shè)，形成具有企業(yè)特點的內(nèi)部審計理念和價值觀，積極發(fā)揮內(nèi)部審計的監(jiān)督、評價和咨詢職能，構(gòu)建企業(yè)內(nèi)部審計文化的主要任務(wù)，就是大力宣貫企業(yè)內(nèi)部審計理念，牢固樹立內(nèi)部審計價值觀，積極構(gòu)建內(nèi)部審計文化體系框架。
二、電網(wǎng)企業(yè)內(nèi)部審計價值
依據(jù)國際內(nèi)部審計實務(wù)標準，電網(wǎng)審計人應(yīng)以“獨立、依規(guī)、公正、進取、奉獻”作為內(nèi)部審計價值觀。
(一)獨立是內(nèi)部審計文化最本質(zhì)的特征
獨立性是內(nèi)部審計的生命，是其賴以生存的必要條件，主要體現(xiàn)：一是組織獨立。審計機構(gòu)單獨設(shè)置，與被審計對象沒有組織上的隸屬關(guān)系。二是人員獨立。審計人員與被審計對象不存在經(jīng)濟利害關(guān)系，不參與被審計單位的經(jīng)營管理活動。三是工作獨立。審計機構(gòu)及其人員依法獨立開展審計工作，不受來自其他職能部門、經(jīng)濟組織和個人的干擾。四是經(jīng)費獨立。審計機構(gòu)履行職責(zé)所必需的經(jīng)費，依照審計辦法的規(guī)定單獨列入企業(yè)財務(wù)預(yù)算。
(二)依規(guī)是內(nèi)部審計機構(gòu)最基本的行為規(guī)范
依規(guī)審計是企業(yè)制度管理在審計監(jiān)督活動中的具體體現(xiàn)。一方面要求審計機構(gòu)必須以國家法規(guī)和企業(yè)制度規(guī)定作為審計的依據(jù)與標準；另一方面要求審計機構(gòu)及審計人員依法履職時，規(guī)范自身行為。
(三)公正是審計人員履行職責(zé)時基本的價值取向
審計的客觀性要求內(nèi)部審計人員在執(zhí)行審計工作時必須保持一種公正的、不偏不倚的精神狀態(tài)。內(nèi)部審計人員在履職時，不應(yīng)有任何質(zhì)量妥協(xié)，要依法辦事，在搜集審計證據(jù)、評價審計事項、提出處理意見和建議時，從企業(yè)發(fā)展大局出發(fā)，維護企業(yè)整體利益出發(fā)，謹慎執(zhí)業(yè)，客觀評價。
(四)進取是審計人員開拓創(chuàng)新的基本品質(zhì)
當(dāng)前，電網(wǎng)依法治企工作正如火如荼地開展，審計工作必須滲透到企業(yè)各項管理活動中，審計人員需要適應(yīng)新的形勢需要，不斷鉆研新業(yè)務(wù)，不斷提高專業(yè)勝任能力。保持專業(yè)技術(shù)的適應(yīng)性，積極進取是審計人員基本品質(zhì)。
(五)奉獻是整個內(nèi)部審計價值體系的道德基礎(chǔ)
廉潔奉公，無私奉獻是內(nèi)部審計工作有效運行的必要保證。審計工作的定位和職責(zé)，要求審計人員要技高一籌、德高一籌。審計人員必須廉潔自律，不從被審計單位獲取任何可能妨礙職業(yè)判斷的利益；必須誠實守信，不得損害國家利益、企業(yè)利益；必須嚴守秘密，按規(guī)定使用履行職責(zé)時獲取的各種信息和結(jié)論。
三、內(nèi)部審計文化體系架構(gòu)探索
為有效地落實審計文化建設(shè)任務(wù)，需要要從“物質(zhì)、制度、行為、精神”四個方面構(gòu)建。
(一)夯實物質(zhì)基礎(chǔ)，構(gòu)筑保障機制
物質(zhì)文化建設(shè)理念是：機構(gòu)獨立、保障有力。審計物質(zhì)文化是內(nèi)部審計存在和發(fā)展必要的物質(zhì)基礎(chǔ)和工作環(huán)境。相對獨立的審計機構(gòu)、運作正常的審計委員會、符合程序的審計干部任免、必要的經(jīng)營管理會議參與度、定期的工作報告制度等，構(gòu)成審計工作必需的運作機制。必備的辦公場所、相對充裕的業(yè)務(wù)經(jīng)費、適當(dāng)?shù)墓べY福利待遇、必要的現(xiàn)代化辦公設(shè)備等，構(gòu)成審計工作物質(zhì)保障。
(二)完善制度規(guī)范，構(gòu)建制度體系
制度文化建設(shè)理念是：體系健全、執(zhí)行到位。審計制度文化是保證審計工作正常運行、審計人員行為規(guī)范、審計組織職能有效履行的關(guān)鍵。涵蓋廣泛、相互銜接且落實到位的審計制度體系，代表著審計文化建設(shè)所達到的水平和高度。電網(wǎng)企業(yè)內(nèi)部審計制度建設(shè)可從三個層次建設(shè)，一是審計工作辦法；二是審計業(yè)務(wù)辦法和審計管理制度；三是具體的審計業(yè)務(wù)指南。
(三)積極引導(dǎo)，營造良好氛圍
行為文化建設(shè)理念是：愛崗敬業(yè)、爭先創(chuàng)優(yōu)。營造健康向上的審計氛圍，有助于形成生動活潑的工作環(huán)境、愛崗敬業(yè)的道德風(fēng)尚、爭先創(chuàng)優(yōu)的進取精神、團結(jié)友愛的人際關(guān)系。通過規(guī)范審計程序和審計行為，加強對審計人員工作業(yè)績考核評價，引導(dǎo)審計人員嚴格遵守審計職業(yè)道德規(guī)范和審計承諾。通過競爭的、動態(tài)的審計人才管理制度，加速人才培養(yǎng)，營造一個“學(xué)習(xí)、創(chuàng)新、務(wù)實、誠信”的人才輩出的激勵機制。
(四)塑造形象，培養(yǎng)精神
精神文化建設(shè)理念是：客觀公正、無私奉獻。審計精神文化是審計文化的核心和靈魂，要引導(dǎo)審計人員樹立正確的人生觀、價值觀，注意培養(yǎng)自身的溝通協(xié)調(diào)能力，提升個人的道德修養(yǎng)。牢固樹立“獨立、依規(guī)、公正、進取、奉獻”的企業(yè)內(nèi)部審計價值觀，做到“正直、客觀、保密、勝任”，建立企業(yè)內(nèi)部審計人員共有的精神家園。
四、內(nèi)部審計文化構(gòu)建與實施
文化理念的形成不能靠一朝一夕的靈感和熱情，而是來自于水滴石穿的潛移默化，需要遵循審計文化建設(shè)的內(nèi)在規(guī)律，有計劃有步驟地積極推進。
(一)加強組織，持續(xù)推進
審計文化建設(shè)是一項長期任務(wù)，要按照審計文化建設(shè)的總體框架，進行長期的、持之以恒的工作努力。因此必須要加強對審計文化建設(shè)的領(lǐng)導(dǎo)工作，分解細化建設(shè)任務(wù)，將審計文化建設(shè)與審計工作目標管理、審計工作規(guī)劃、年度工作重點有機的結(jié)合起來，持續(xù)地加以推進。
(二)大力宣傳，形成氛圍
審計文化建設(shè)是一個新的文化理念，要通過各種宣傳形式，利用系統(tǒng)內(nèi)的各種信息宣傳載體，就審計文化建設(shè)的內(nèi)涵外延、重要意義、總體規(guī)劃、實施方案等方面，向企業(yè)審計人員及相關(guān)人員宣傳交底，引導(dǎo)審計人員提高認識，積極參與并形成自覺行動。
(三)突出重點，分步實施
審計文化建設(shè)是一項長期的漸進的系統(tǒng)工程。要按照總體規(guī)劃，根據(jù)本單位實際，選擇不同的突破口，抓住物質(zhì)、制度、行為和精神四個層面審計文化的關(guān)鍵內(nèi)容，精心策劃，逐步實施。在文化建設(shè)上要力戒本本主義和形式主義，更不能把文化建設(shè)狹義的理解為“搞活動”。
(四)總結(jié)提高，逐步完善
一、2012年主要目標
農(nóng)網(wǎng)建設(shè)爭創(chuàng)優(yōu)秀。推進農(nóng)網(wǎng)建設(shè)標準化，新農(nóng)村電氣化建設(shè)和農(nóng)網(wǎng)升級改造工程全部采用典型設(shè)計；加快新農(nóng)村電氣化建設(shè)進度，確保11月底中低壓升級改造工程、100個新農(nóng)村電氣化村工程項目全面竣工，0.4千伏線路絕緣化率達到70%以上；實現(xiàn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)手拉手供電，實現(xiàn)城區(qū)配網(wǎng)自動化；農(nóng)網(wǎng)節(jié)能配變比率80%以上。
供電所管理爭當(dāng)?shù)湫汀＜涌旃╇娝鶚藴驶ㄔO(shè)，健全和完善界面清晰、職責(zé)明確、綜合管理與專業(yè)管理相結(jié)合的高效供電所管理機制；加快供電所信息化建設(shè)，完善并應(yīng)用供電所視頻會議系統(tǒng)；完善遠抄集抄系統(tǒng)建設(shè)，城鄉(xiāng)客戶供電“四到戶”管理95%以上；在10個供電所全部建成標準化供電所的基礎(chǔ)上，力爭建成1個標準化示范供電所。
關(guān)鍵業(yè)績指標爭做標桿。加大指標管理力度，確保指標先進性，公司供電可靠率、綜合電壓合格率、低壓線損率分別達到99.892%、98.881%、8.8%。
二、重點任務(wù)及措施
（一）加強供電所管理
1、嚴格落實供電所系統(tǒng)集約化管理措施，形成涵蓋規(guī)劃、計劃、執(zhí)行、考核的閉環(huán)管控體系，全方位、全過程加強供電所統(tǒng)一管理。
2、深化供電所專業(yè)化管理，建立界面清晰、職責(zé)明確、綜合管理與專業(yè)管理相結(jié)合的高效供電所管理機制，實現(xiàn)配電（檢修）和抄表專業(yè)化管理。
3、規(guī)范供電所組織機構(gòu)設(shè)置和定編定崗定員，研究建立符合農(nóng)網(wǎng)實際、有利于隊伍穩(wěn)定和農(nóng)電可持續(xù)發(fā)展的供電所用工形式。
（二）持續(xù)加強安全管理
1、深入推進供電所現(xiàn)場標準化作業(yè)，嚴格落實安全風(fēng)險管控措施，全面完成各項年度安全重點工作。
2、著力提升供電所電力應(yīng)急保障快速響應(yīng)及有序處置能力，健全完善應(yīng)急管理體系和應(yīng)急預(yù)案，組建基層農(nóng)電保障應(yīng)急隊伍，經(jīng)常開展應(yīng)急演練和演習(xí)，加強安全事故和突發(fā)事件信息報告。
（三）大力實施農(nóng)網(wǎng)改造升級工程
1、科學(xué)編制農(nóng)網(wǎng)改造升級規(guī)劃，將升級改造規(guī)劃納入公司電網(wǎng)的總體規(guī)劃，統(tǒng)籌城鄉(xiāng)電網(wǎng)，適度超前經(jīng)濟發(fā)展，解決農(nóng)網(wǎng)網(wǎng)架薄弱、供電質(zhì)量不高、供電線損大、供電“卡脖子”、“低電壓”等問題。
2、推進農(nóng)網(wǎng)標準化建設(shè)，按照“兩型一化”、“兩型三新”和“三通一標”等要求開展工程設(shè)計和施工，嚴格按照中低壓配電設(shè)施改造典型設(shè)計標準進行改造。
3、組織好工程項目的實施，進一步規(guī)范工程管理，強化工程監(jiān)督檢查，及時總結(jié)經(jīng)驗做法。
4、大力推廣應(yīng)用新技術(shù)、新設(shè)備、新材料和新工藝，不斷提升農(nóng)網(wǎng)安全、節(jié)能、自動化、信息化技術(shù)和裝備水平，深入推進新型農(nóng)網(wǎng)建設(shè)。
5、加快“一戶一表”建設(shè)改造。進一步完善農(nóng)村“四到戶”供電管理，加快推進城鎮(zhèn)新建小區(qū)配套工程建設(shè)，推進城鄉(xiāng)客戶實現(xiàn)“一戶一表”。
（四）進一步加快新農(nóng)村電氣化進程
1、進一步做好電氣化建設(shè)規(guī)劃工作，結(jié)合新農(nóng)村建設(shè)要求，認真做好電氣化建設(shè)與新農(nóng)村建設(shè)規(guī)劃的銜接。
2、認真開展電氣化建設(shè)的驗收和整改，發(fā)現(xiàn)問題及時督促整改，建成一個驗收一個，達標一個，確保全面完成100個新農(nóng)村電氣化建設(shè)任務(wù)。
3、大力實施線路絕緣化，新建和改造的0.4千伏線路全面實現(xiàn)絕緣化。
4、加快實施遠抄集抄系統(tǒng)建設(shè)和居民用戶智能磁卡電能表應(yīng)用。
5、認真做好新農(nóng)村建設(shè)、農(nóng)村住房建設(shè)與危房改造、家電下鄉(xiāng)和現(xiàn)代農(nóng)業(yè)等電力設(shè)施配套建設(shè)。
（五）扎實開展標準化供電所建設(shè)
1、突出抓好標準化（示范）供電所工作差距的整改，高標準建設(shè)、規(guī)范化運作，推動供電所各項工作標準化。
2、加強創(chuàng)建工作計劃落實，加大人力、物力和財力投入，提高供電所設(shè)備、設(shè)施及管理水平，加大檢查指導(dǎo)力度，改進檢查考核辦法。
三、工作要求
全面提高供電所系統(tǒng)爭先意識，明確目標，落實措施，大力增強責(zé)任感和使命感，確保創(chuàng)先爭優(yōu)工作取得實效。
（一）加強領(lǐng)導(dǎo)，落實責(zé)任。按照公司的要求，各供電所建立以供電所長為第一責(zé)任人的工作機構(gòu)，形成責(zé)任明確、分工合作、齊抓共管的工作機制。各供電所按照農(nóng)電管理升級惠民工程實施方案和活動細則，加強領(lǐng)導(dǎo)，統(tǒng)籌安排，精心組織，密切配合，履職盡責(zé)，確保各項措施落實到位。
一、2012年主要目標
農(nóng)網(wǎng)建設(shè)爭創(chuàng)優(yōu)秀。推進農(nóng)網(wǎng)建設(shè)標準化，新農(nóng)村電氣化建設(shè)和農(nóng)網(wǎng)升級改造工程全部采用典型設(shè)計；加快新農(nóng)村電氣化建設(shè)進度，確保11月底中低壓升級改造工程、100個新農(nóng)村電氣化村工程項目全面竣工，0.4千伏線路絕緣化率達到70%以上；實現(xiàn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)手拉手供電，實現(xiàn)城區(qū)配網(wǎng)自動化；農(nóng)網(wǎng)節(jié)能配變比率80%以上。
供電所管理爭當(dāng)?shù)湫汀＜涌旃╇娝鶚藴驶ㄔO(shè)，健全和完善界面清晰、職責(zé)明確、綜合管理與專業(yè)管理相結(jié)合的高效供電所管理機制；加快供電所信息化建設(shè)，完善并應(yīng)用供電所視頻會議系統(tǒng)；完善遠抄集抄系統(tǒng)建設(shè)，城鄉(xiāng)客戶供電“四到戶”管理95%以上；在10個供電所全部建成標準化供電所的基礎(chǔ)上，力爭建成1個標準化示范供電所。
關(guān)鍵業(yè)績指標爭做標桿。加大指標管理力度，確保指標先進性，公司供電可靠率、綜合電壓合格率、低壓線損率分別達到99.892%、98.881%、8.8%。
二、重點任務(wù)及措施
（一）加強供電所管理
1、嚴格落實供電所系統(tǒng)集約化管理措施，形成涵蓋規(guī)劃、計劃、執(zhí)行、考核的閉環(huán)管控體系，全方位、全過程加強供電所統(tǒng)一管理。
2、深化供電所專業(yè)化管理，建立界面清晰、職責(zé)明確、綜合管理與專業(yè)管理相結(jié)合的高效供電所管理機制，實現(xiàn)配電（檢修）和抄表專業(yè)化管理。
3、規(guī)范供電所組織機構(gòu)設(shè)置和定編定崗定員，研究建立符合農(nóng)網(wǎng)實際、有利于隊伍穩(wěn)定和農(nóng)電可持續(xù)發(fā)展的供電所用工形式。
（二）持續(xù)加強安全管理
1、深入推進供電所現(xiàn)場標準化作業(yè)，嚴格落實安全風(fēng)險管控措施，全面完成各項年度安全重點工作。
2、著力提升供電所電力應(yīng)急保障快速響應(yīng)及有序處置能力，健全完善應(yīng)急管理體系和應(yīng)急預(yù)案，組建基層農(nóng)電保障應(yīng)急隊伍，經(jīng)常開展應(yīng)急演練和演習(xí)，加強安全事故和突發(fā)事件信息報告。
（三）大力實施農(nóng)網(wǎng)改造升級工程
1、科學(xué)編制農(nóng)網(wǎng)改造升級規(guī)劃，將升級改造規(guī)劃納入公司電網(wǎng)的總體規(guī)劃，統(tǒng)籌城鄉(xiāng)電網(wǎng)，適度超前經(jīng)濟發(fā)展，解決農(nóng)網(wǎng)網(wǎng)架薄弱、供電質(zhì)量不高、供電線損大、供電“卡脖子”、“低電壓”等問題。
2、推進農(nóng)網(wǎng)標準化建設(shè)，按照“兩型一化”、“兩型三新”和“三通一標”等要求開展工程設(shè)計和施工，嚴格按照中低壓配電設(shè)施改造典型設(shè)計標準進行改造。
3、組織好工程項目的實施，進一步規(guī)范工程管理，強化工程監(jiān)督檢查，及時總結(jié)經(jīng)驗做法。
4、大力推廣應(yīng)用新技術(shù)、新設(shè)備、新材料和新工藝，不斷提升農(nóng)網(wǎng)安全、節(jié)能、自動化、信息化技術(shù)和裝備水平，深入推進新型農(nóng)網(wǎng)建設(shè)。
5、加快“一戶一表”建設(shè)改造。進一步完善農(nóng)村“四到戶”供電管理，加快推進城鎮(zhèn)新建小區(qū)配套工程建設(shè)，推進城鄉(xiāng)客戶實現(xiàn)“一戶一表”。
（四）進一步加快新農(nóng)村電氣化進程
1、進一步做好電氣化建設(shè)規(guī)劃工作，結(jié)合新農(nóng)村建設(shè)要求，認真做好電氣化建設(shè)與新農(nóng)村建設(shè)規(guī)劃的銜接。
2、認真開展電氣化建設(shè)的驗收和整改，發(fā)現(xiàn)問題及時督促整改，建成一個驗收一個，達標一個，確保全面完成100個新農(nóng)村電氣化建設(shè)任務(wù)。
3、大力實施線路絕緣化，新建和改造的0.4千伏線路全面實現(xiàn)絕緣化。
4、加快實施遠抄集抄系統(tǒng)建設(shè)和居民用戶智能磁卡電能表應(yīng)用。
5、認真做好新農(nóng)村建設(shè)、農(nóng)村住房建設(shè)與危房改造、家電下鄉(xiāng)和現(xiàn)代農(nóng)業(yè)等電力設(shè)施配套建設(shè)。
（五）扎實開展標準化供電所建設(shè)
1、突出抓好標準化（示范）供電所工作差距的整改，高標準建設(shè)、規(guī)范化運作，推動供電所各項工作標準化。
2、加強創(chuàng)建工作計劃落實，加大人力、物力和財力投入，提高供電所設(shè)備、設(shè)施及管理水平，加大檢查指導(dǎo)力度，改進檢查考核辦法。
三、工作要求
全面提高供電所系統(tǒng)爭先意識，明確目標，落實措施，大力增強責(zé)任感和使命感，確保創(chuàng)先爭優(yōu)工作取得實效。
（一）加強領(lǐng)導(dǎo)，落實責(zé)任。按照公司的要求，各供電所建立以供電所長為第一責(zé)任人的工作機構(gòu)，形成責(zé)任明確、分工合作、齊抓共管的工作機制。各供電所按照農(nóng)電管理升級惠民工程實施方案和活動細則，加強領(lǐng)導(dǎo)，統(tǒng)籌安排，精心組織，密切配合，履職盡責(zé)，確保各項措施落實到位。
一、2012年主要目標
農(nóng)網(wǎng)建設(shè)爭創(chuàng)優(yōu)秀。推進農(nóng)網(wǎng)建設(shè)標準化，新農(nóng)村電氣化建設(shè)和農(nóng)網(wǎng)升級改造工程全部采用典型設(shè)計；加快新農(nóng)村電氣化建設(shè)進度，確保11月底中低壓升級改造工程、100個新農(nóng)村電氣化村工程項目全面竣工，0.4千伏線路絕緣化率達到70%以上；實現(xiàn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)手拉手供電，實現(xiàn)城區(qū)配網(wǎng)自動化；農(nóng)網(wǎng)節(jié)能配變比率80%以上。
供電所管理爭當(dāng)?shù)湫汀＜涌旃╇娝鶚藴驶ㄔO(shè)，健全和完善界面清晰、職責(zé)明確、綜合管理與專業(yè)管理相結(jié)合的高效供電所管理機制；加快供電所信息化建設(shè)，完善并應(yīng)用供電所視頻會議系統(tǒng)；完善遠抄集抄系統(tǒng)建設(shè)，城鄉(xiāng)客戶供電“四到戶”管理95%以上；在10個供電所全部建成標準化供電所的基礎(chǔ)上，力爭建成1個標準化示范供電所。
關(guān)鍵業(yè)績指標爭做標桿。加大指標管理力度，確保指標先進性，公司供電可靠率、綜合電壓合格率、低壓線損率分別達到99.892%、98.881%、8.8%。
二、重點任務(wù)及措施
（一）加強供電所管理
1、嚴格落實供電所系統(tǒng)集約化管理措施，形成涵蓋規(guī)劃、計劃、執(zhí)行、考核的閉環(huán)管控體系，全方位、全過程加強供電所統(tǒng)一管理。
2、深化供電所專業(yè)化管理，建立界面清晰、職責(zé)明確、綜合管理與專業(yè)管理相結(jié)合的高效供電所管理機制，實現(xiàn)配電（檢修）和抄表專業(yè)化管理。
3、規(guī)范供電所組織機構(gòu)設(shè)置和定編定崗定員，研究建立符合農(nóng)網(wǎng)實際、有利于隊伍穩(wěn)定和農(nóng)電可持續(xù)發(fā)展的供電所用工形式。
（二）持續(xù)加強安全管理
1、深入推進供電所現(xiàn)場標準化作業(yè)，嚴格落實安全風(fēng)險管控措施，全面完成各項年度安全重點工作。
2、著力提升供電所電力應(yīng)急保障快速響應(yīng)及有序處置能力，健全完善應(yīng)急管理體系和應(yīng)急預(yù)案，組建基層農(nóng)電保障應(yīng)急隊伍，經(jīng)常開展應(yīng)急演練和演習(xí)，加強安全事故和突發(fā)事件信息報告。
（三）大力實施農(nóng)網(wǎng)改造升級工程
1、科學(xué)編制農(nóng)網(wǎng)改造升級規(guī)劃，將升級改造規(guī)劃納入公司電網(wǎng)的總體規(guī)劃，統(tǒng)籌城鄉(xiāng)電網(wǎng)，適度超前經(jīng)濟發(fā)展，解決農(nóng)網(wǎng)網(wǎng)架薄弱、供電質(zhì)量不高、供電線損大、供電“卡脖子”、“低電壓”等問題。
2、推進農(nóng)網(wǎng)標準化建設(shè)，按照“兩型一化”、“兩型三新”和“三通一標”等要求開展工程設(shè)計和施工，嚴格按照中低壓配電設(shè)施改造典型設(shè)計標準進行改造。
3、組織好工程項目的實施，進一步規(guī)范工程管理，強化工程監(jiān)督檢查，及時總結(jié)經(jīng)驗做法。
4、大力推廣應(yīng)用新技術(shù)、新設(shè)備、新材料和新工藝，不斷提升農(nóng)網(wǎng)安全、節(jié)能、自動化、信息化技術(shù)和裝備水平，深入推進新型農(nóng)網(wǎng)建設(shè)。
5、加快“一戶一表”建設(shè)改造。進一步完善農(nóng)村“四到戶”供電管理，加快推進城鎮(zhèn)新建小區(qū)配套工程建設(shè)，推進城鄉(xiāng)客戶實現(xiàn)“一戶一表”。
（四）進一步加快新農(nóng)村電氣化進程
1、進一步做好電氣化建設(shè)規(guī)劃工作，結(jié)合新農(nóng)村建設(shè)要求，認真做好電氣化建設(shè)與新農(nóng)村建設(shè)規(guī)劃的銜接。
2、認真開展電氣化建設(shè)的驗收和整改，發(fā)現(xiàn)問題及時督促整改，建成一個驗收一個，達標一個，確保全面完成100個新農(nóng)村電氣化建設(shè)任務(wù)。
3、大力實施線路絕緣化，新建和改造的0.4千伏線路全面實現(xiàn)絕緣化。
4、加快實施遠抄集抄系統(tǒng)建設(shè)和居民用戶智能磁卡電能表應(yīng)用。
5、認真做好新農(nóng)村建設(shè)、農(nóng)村住房建設(shè)與危房改造、家電下鄉(xiāng)和現(xiàn)代農(nóng)業(yè)等電力設(shè)施配套建設(shè)。
（五）扎實開展標準化供電所建設(shè)
1、突出抓好標準化（示范）供電所工作差距的整改，高標準建設(shè)、規(guī)范化運作，推動供電所各項工作標準化。
2、加強創(chuàng)建工作計劃落實，加大人力、物力和財力投入，提高供電所設(shè)備、設(shè)施及管理水平，加大檢查指導(dǎo)力度，改進檢查考核辦法。
三、工作要求
全面提高供電所系統(tǒng)爭先意識，明確目標，落實措施，大力增強責(zé)任感和使命感，確保創(chuàng)先爭優(yōu)工作取得實效。
（一）加強領(lǐng)導(dǎo)，落實責(zé)任。按照公司的要求，各供電所建立以供電所長為第一責(zé)任人的工作機構(gòu)，形成責(zé)任明確、分工合作、齊抓共管的工作機制。各供電所按照農(nóng)電管理升級惠民工程實施方案和活動細則，加強領(lǐng)導(dǎo)，統(tǒng)籌安排，精心組織，密切配合，履職盡責(zé)，確保各項措施落實到位。
20xx年以來，市經(jīng)貿(mào)委以深入學(xué)習(xí)實踐科學(xué)發(fā)展觀活動為主題，以“保增長、促轉(zhuǎn)型”為重點，緊密聯(lián)系實際抓好學(xué)習(xí)教育，注重實踐特色抓好機關(guān)作風(fēng)，不斷打造思想正、能力強、作風(fēng)硬、服務(wù)好的干部團隊。現(xiàn)將工作總結(jié)如下:
一、緊密聯(lián)系思想實際，著力樹立新理念。堅持以樹立科學(xué)發(fā)展觀的理念為統(tǒng)領(lǐng)，以“假日大學(xué)堂”為載體，組織每位干部的集中學(xué)習(xí)、撰寫心得體會，開展了“大學(xué)習(xí)”;以“科學(xué)發(fā)展在經(jīng)貿(mào)”、“思想解放重實踐”等為主題，舉行了3次專題論壇、5次全委會議交流和40多篇體會書面交流，開展了“大討論”;以“調(diào)研服務(wù)”為抓手，通過發(fā)放問卷調(diào)查、走訪千家企業(yè)、四次“集中服務(wù)”，開展了“大調(diào)研”。通過大學(xué)習(xí)、大討論、大調(diào)研活動，使大家學(xué)到了理論，交流了思想，走進了基層，服務(wù)了企業(yè)。
二、緊密聯(lián)系隊伍實際，著力塑造新形象。圍繞打造一支過硬的團隊，實施了深化能力作風(fēng)建設(shè)、強化“三服務(wù)”、履職創(chuàng)新等為主題的“六大實踐行動”和跨越發(fā)展站在前、科學(xué)發(fā)展走在前、服務(wù)發(fā)展干在前、能力作風(fēng)轉(zhuǎn)在前、破解難題沖在前、清正廉潔律在前等“六個在前”活動。今年以來，該單位先后深入1000多家企業(yè)開展調(diào)研，形成10多份調(diào)研報告和專題報告;圍繞加快發(fā)展led產(chǎn)業(yè)，發(fā)展風(fēng)能、核能、生物質(zhì)能等設(shè)備制造業(yè)，發(fā)展智能電網(wǎng)產(chǎn)業(yè)，發(fā)展科技創(chuàng)新型經(jīng)濟等進行了深度調(diào)查研究，形成了8個專項研究報告。組織開展了三次“集中服務(wù)活動月”，協(xié)調(diào)各方為企業(yè)解決各類矛盾和困難395件，為400多家企業(yè)提供了融資、電力、能源等方面的相應(yīng)服務(wù)，共幫助企業(yè)申報省以上各類獎勵扶持項目278項，目前已有98項、1.2億元扶持資金下達，出臺了優(yōu)化服務(wù)十項承諾，辦成了服務(wù)發(fā)展、惠及企業(yè)的十件實事。
三、緊密聯(lián)系工作實際，著力健全新機制。立足于治標，著眼于治本。今年以來，針對存在的五大問題，采取37個大項、116個小項措施，全面明確了責(zé)任主體、責(zé)任人和整改落實的時限，逐項抓落實、搞整改。首先，圍繞科學(xué)發(fā)展、轉(zhuǎn)型發(fā)展、跨越發(fā)展的新任務(wù)，先后擬制了《關(guān)于推進工業(yè)經(jīng)濟加快轉(zhuǎn)型升級、實現(xiàn)跨越發(fā)展的實施意見》、《關(guān)于建設(shè)科技創(chuàng)新型園區(qū)和培育科技創(chuàng)新型企業(yè)的實施意見》、《關(guān)于推進“千企升級”工程建設(shè)的實施意見》等10多個政策性、指導(dǎo)性、長效性意見和辦法，市委、市政府已研究下發(fā)。其次，圍繞健全黨風(fēng)廉政建設(shè)防控體系的新要求，進一步完善了廉政建設(shè)“十大防控機制”。此外，圍繞開展“機關(guān)管理促進年”活動新抓手，出臺了機關(guān)“十大行為規(guī)范”。
四、緊密聯(lián)系發(fā)展實際，著力創(chuàng)造新業(yè)績。按照市委、市政府的要求，大力組織推進“提振發(fā)展信心、保持平穩(wěn)增長”的系列活動，積極引導(dǎo)和促進企業(yè)通過全力開拓市場保生產(chǎn)、多種形式融資保運行、強化內(nèi)部管理保效益、加大有效投入保后勁、積極尋求合作保做強、加快科技創(chuàng)新保升級，切實加強對工業(yè)運行的督查監(jiān)控和預(yù)測預(yù)警，認真組織各種要素協(xié)調(diào)和服務(wù)。在全市上下的共同努力下，全市工業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)得到進一步優(yōu)化，“三新”產(chǎn)業(yè)取得更快發(fā)展，科技創(chuàng)新取得顯著成效，特別是產(chǎn)值月當(dāng)量已比年初凈增加100億元以上，工業(yè)增加值和高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)產(chǎn)值月當(dāng)量已分別突破100億元，工業(yè)用電量已從年初月當(dāng)量兩位數(shù)負增長轉(zhuǎn)變?yōu)閮晌粩?shù)增長，主要經(jīng)濟指標增幅保持在全省前列。
一、開展廉政風(fēng)險防控工作的意義
廉政風(fēng)險涉及企業(yè)管理中的各個方面，相對而言，干部選拔任用、資金管理使用、基建工程建設(shè)、物資采購、重要業(yè)務(wù)辦理等人、財、物管理方面的風(fēng)險更為集中。廉政風(fēng)險防控就是將“風(fēng)險管理”理念引入反腐倡廉實踐，圍繞權(quán)力配置和運行的各個環(huán)節(jié)，全面查找領(lǐng)導(dǎo)班子、黨員干部和員工在履職中可能存在的風(fēng)險和監(jiān)督管理中的薄弱環(huán)節(jié)，促使企業(yè)提前采取有效的應(yīng)對措施，以掌握反腐倡廉建設(shè)的主動權(quán)，增強反腐倡廉的預(yù)見性、可操作性和實效性，從而最大限度地減少廉政風(fēng)險對黨員干部行使權(quán)力的影響，是創(chuàng)新紀檢監(jiān)察工作機制、提高反腐倡廉建設(shè)科學(xué)化水平的有效手段，對促進企業(yè)健康持續(xù)發(fā)展具有重要現(xiàn)實意義。
二、開展廉政風(fēng)險防控工作的主要措施
1.加強組織領(lǐng)導(dǎo)。檢修公司黨委高度重視廉政風(fēng)險防控工作，成立了由黨委書記為組長、各部門負責(zé)人為成員的廉政風(fēng)險防控機制建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，全面負責(zé)公司廉政風(fēng)險管理。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)工作小組，由監(jiān)察審計部負責(zé)廉政風(fēng)險防控機制建設(shè)的日常組織落實和協(xié)調(diào)，有序開展廉政風(fēng)險防控工作。
2.落實防控責(zé)任。研究制訂《開展廉政風(fēng)險防控機制建設(shè)實施方案》，明確廉政風(fēng)險防控機制建設(shè)的工作思路和工作方法，按照廉政風(fēng)險防控機制建設(shè)的總體要求，進一步細化重點崗位、業(yè)務(wù)部門、監(jiān)督部門、領(lǐng)導(dǎo)機構(gòu)在廉政風(fēng)險防控機制建設(shè)中的防控責(zé)任。
3.廣泛宣傳動員。組織召開聯(lián)席會議、動員會，層層開展學(xué)習(xí)教育活動，并通過公司網(wǎng)頁進行宣貫，理清開展廉政風(fēng)險防控機制建設(shè)的思路和需要解決的重點問題，消除干部、員工對查找風(fēng)險就是“破壞形象”、“對號入座”的思想顧慮，克服“與己無關(guān)”、“本部門無風(fēng)險點” 等思想上的偏差，提高對廉政風(fēng)險防控機制建設(shè)重要性、必要性的認識。
三、開展廉政風(fēng)險防控工作的具體操作
1.開展風(fēng)險識別。緊密結(jié)合各部門、單位職能和業(yè)務(wù)工作實際，以崗位為點、以流程為線、以制度為面，采取自上而下和自下而上相結(jié)合的方式，從思想道德、崗位職責(zé)、業(yè)務(wù)流程、制度機制、外部環(huán)境五個方面，深入排查崗位履職中可能存在或潛在的廉政風(fēng)險點及主要表現(xiàn)形式，每年進行一次集中風(fēng)險識別，確保風(fēng)險信息的持續(xù)更新。
2.實行風(fēng)險評估。由公司成立專家組，包括公司領(lǐng)導(dǎo)、中層干部、專業(yè)管理人員和紀檢監(jiān)察人員，對識別的廉政風(fēng)險表現(xiàn)形式按照發(fā)生的概率、影響程度及可控性三個維度進行分析和評估，并由高到低劃分為重點風(fēng)險（需建立制度，重點監(jiān)管）、防范風(fēng)險（需完善制度，強化監(jiān)督）、一般風(fēng)險（需落實制度，加強提醒）三個風(fēng)險等級，為確立廉政風(fēng)險防控策略提供依據(jù)。
3.制定防范措施。針對評估出的廉政風(fēng)險，對現(xiàn)有工作程序、業(yè)務(wù)流程、管理方式進行認真梳理，根據(jù)“風(fēng)險定到崗位，制度建到崗位，責(zé)任落到崗位”的要求，制定相應(yīng)的防范措施，進行風(fēng)險控制，最大限度地降低腐敗行為發(fā)生的可能性。
4.融入?yún)f(xié)同監(jiān)督機制。把日常工作和監(jiān)督工作有效融為一體，通過定期召開協(xié)同監(jiān)督聯(lián)席會議，聽取部門分管范圍內(nèi)廉政風(fēng)險和突出問題排查情況及工作措施建議，促進職能部門監(jiān)督職能互補、信息互通、有效銜接。同時，應(yīng)用協(xié)同監(jiān)督“一書兩報告”（整改意見書、情況報告、整改報告）的工作載體，對廉政風(fēng)險防控責(zé)任落實不到位，防控措施制定不具體的部門和單位，下達協(xié)同監(jiān)督整改意見書，落實整改，有效發(fā)揮協(xié)同監(jiān)督對廉政風(fēng)險預(yù)警的促進作用。
5.融入風(fēng)險預(yù)警機制。以開展工程發(fā)包和物資采購業(yè)務(wù)（簡稱“兩商”）分析管控為突破口，積極開發(fā)運用“兩商”業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)監(jiān)察系統(tǒng)，對工程分包業(yè)務(wù)及物資、設(shè)備采購的審批、執(zhí)行和管理環(huán)節(jié)實施在線實時監(jiān)控，每月進行巡檢，按照早發(fā)現(xiàn)、早提醒、早糾正預(yù)警機制建設(shè)的要求，對不符合規(guī)范的行為及時提醒和糾錯，從源頭上防范和控制廉政風(fēng)險的發(fā)生。
6.融入廉政教育機制。緊貼干部、員工的思想實際和工作實際，立足于樹立“干事、干凈”廉潔理念和普及廉政風(fēng)險防控知識，通過舉辦反腐倡廉知識辯論賽、邀請上海市紀委和上海市人民檢察院領(lǐng)導(dǎo)作廉政教育專題講座、觀看各類反腐倡廉專題片和影視劇、參觀上海市院預(yù)防職務(wù)犯罪警示教育基地、旁聽法院庭審等多種形式的廉潔文化教育活動，引導(dǎo)干部員工認清自身崗位面臨的廉政風(fēng)險，增強自我防范和保護意識，為推進廉政風(fēng)險防控建設(shè)營造良好氛圍。
四、廉政風(fēng)險防控工作初見成效
1.從決策層面推進廉政風(fēng)險防控。將“三重一大”（重大決策、重要人事任免、重大項目安排、大額度資金運作）集體決策制度執(zhí)行情況納入黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制和創(chuàng)建“四好”領(lǐng)導(dǎo)班子考核體系，按照決策準備、決策形成、決策執(zhí)行的基本流程，加強對“三重一大”集體決策的管控，重點防控“三重一大”決策過程中違反科學(xué)性、民主性、合法合規(guī)性的行為，避免盲目決策，臨時改動會議決策事項，決策前沒有深入調(diào)查研究和科學(xué)論證，忽視法律咨詢意見、違規(guī)決策，決策執(zhí)行部門工作不到位或擅自變更決策等問題，從制度建設(shè)、責(zé)任落實、決策程序和制度執(zhí)行等方面進行了專項自查，進一步界定和規(guī)范了“三重一大”事項的具體內(nèi)容和決策程序，對防范和規(guī)范決策風(fēng)險、強化領(lǐng)導(dǎo)班子決策程序、提高公司決策質(zhì)量與執(zhí)行效率起到了積極作用。
2.從執(zhí)行層面推進廉政風(fēng)險防控。圍繞重點領(lǐng)域、重點部門和重點崗位進行風(fēng)險防范，重點防控干部人事管理、財務(wù)資產(chǎn)管理、工程項目管理、招投標管理、設(shè)備物資采購管理等業(yè)務(wù)領(lǐng)域可能發(fā)生不廉潔行為的風(fēng)險。從健全崗位責(zé)任體系著手，按照不相融崗位分離和關(guān)鍵崗位定期輪換的原則，進一步定崗、定職、定責(zé)，明確各崗位在處理有關(guān)業(yè)務(wù)時所具有的權(quán)力和責(zé)任，加強易發(fā)腐敗關(guān)鍵環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制，編制了關(guān)鍵崗位廉政風(fēng)險防控手冊，將風(fēng)險控制細化到具體業(yè)務(wù)操作層面，將風(fēng)險化解在萌芽狀態(tài)。
3.從制度層面推進廉政風(fēng)險防控。把制度建設(shè)貫穿于廉政風(fēng)險防控機制建設(shè)全過程，從權(quán)力分解是否科學(xué)、權(quán)限界定是否明確、崗位職責(zé)是否清晰、操作流程是否嚴密、制度規(guī)范是否完善、監(jiān)督管理是否存在疏漏等方面，重新審視現(xiàn)有制度規(guī)定對風(fēng)險點的覆蓋面，修訂完善“三重一大”決策制度、工程項目管理、招標監(jiān)督管理、重點崗位人員監(jiān)督管理、干部管理、資金使用管理等方面的制度規(guī)定，夯實廉政風(fēng)險防控基礎(chǔ)。
4.從監(jiān)督層面推進廉政風(fēng)險防控。把監(jiān)督融入企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營管理，以監(jiān)督制約權(quán)力運行為工作的著力點，結(jié)合工程建設(shè)領(lǐng)域突出問題專項治理、“小金庫”專項治理、公務(wù)用車專項治理、“八項規(guī)定”落實情況監(jiān)督檢查、專項審計檢查和效能監(jiān)察等工作，對崗位履職、制度機制落實、權(quán)力運行過程進行動態(tài)監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)苗頭性、傾向性問題，制定糾改措施，防范和化解廉政風(fēng)險。
五、進一步加強廉政風(fēng)險防控工作的思考
加強廉政風(fēng)險防控不是一蹴而就的工作，而是一個持續(xù)完善和發(fā)展的過程。通過近兩年的探索與實踐，檢修公司在廉政風(fēng)險防控方面取得了一些成效，但也存在著一些問題和不足，如：廉政風(fēng)險防范管理工作還不夠深入，崗位廉政風(fēng)險應(yīng)對措施制定還不夠完善，自我管控、上下游崗位監(jiān)控有待加強，這就需要我們在今后的工作實踐中不斷加以總結(jié)和改進，使廉政風(fēng)險防控工作更具有科學(xué)性、長效性、時效性。
1.健全動態(tài)管理機制。結(jié)合不同時期工作重點，定期分析廉政風(fēng)險防控機制運行過程中出現(xiàn)的新情況、新問題，按照“定期廉情評估、更新風(fēng)險等級、完善防控措施”的程序，建立起廉政風(fēng)險信息檔案，根據(jù)動態(tài)變化及時進行調(diào)整，為廉政風(fēng)險防控工作注入持久動力。
2.強化風(fēng)險預(yù)警處置。針對可能發(fā)生腐敗現(xiàn)象的重點領(lǐng)域、重要崗位和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，按照“防范在先、關(guān)口前移”的原則，實施廉政風(fēng)險預(yù)警管理，從民主測評、專項治理、經(jīng)濟責(zé)任審計、效能監(jiān)察、舉報、輿情動態(tài)等多渠道獲取和分析廉政風(fēng)險信息，采取誡勉提醒、誡勉督導(dǎo)、誡勉糾錯等應(yīng)急措施，把廉政風(fēng)險消除在萌芽狀態(tài)。
3.加強信息技術(shù)開發(fā)。科技防腐是當(dāng)前反腐倡廉建設(shè)的嶄新趨勢和有效途徑，開展廉政風(fēng)險防控，要充分發(fā)揮信息技術(shù)的優(yōu)勢，整合資源，建立起舉報、風(fēng)險等級管理、預(yù)警信息共享的廉政風(fēng)險管理信息系統(tǒng)，實現(xiàn)網(wǎng)上實時監(jiān)控功能，提升科技防腐能力和廉政風(fēng)險防控的科學(xué)化水平。
